Actividad cautelar y de administración en materia de criptomonedas

Abstract

[...]Las criptomonedas son un medio de pago y de ahorro digital que tiene como principal característica la descentralización del control de las transacciones. La literatura deja ver claramente la preocupación por su utilización ya sea como medio para materializar una maniobra delictiva o bien para ocultar, resguardar y trasladar dinero proveniente de actividades ilícitas, e incluso para financiar operaciones de grupos terroristas (OECD, 2020; Ciphertrace, 2023). Entre los delitos que han sido perpetrados con criptomonedas se encuentran estafas y defraudaciones -pagos o transferencias de origen ilícitos, fraudes piramidales, de inversión y esquemas multinivel, falsas ofertas de productos y servicios, desapoderamiento de criptomoendas etc.; extorsiones -ransomware, chantaje virtual, secuestros extorsivos, etc.; y ocultamiento de bienes -evasión impositiva, compraventa de bienes prohibidos, lavado de activos, etc.[...] En el marco de lo expuesto, el presente trabajo se propone investigar qué consideraciones hay que tener en cuenta a la hora de planificar la acción en materia cautelar y de administración cuando se está frente a criptomonedas. Así el objetivo de este proyecto es intentar trazar ciertos lineamientos que deben tenerse presentes a la hora de transitar dichas etapas del proceso de recupero de activos. Ello podría servir de insumo para un eventual protocolo o regulación nacional en la materia, contribuyendo así a la mejora del proceso de recuperación de criptomonedas provenientes del delito en la Argentina.