Actividad cautelar y de administración en materia de criptomonedas
Metadata
Show full item recordAuthor/s:
Tapia Gómez, Mora
Advisor/s:
Oppel, Sebastián
Thesis degree name:
Maestría en Políticas Públicas
Date:
2024Abstract
[...]Las criptomonedas son un medio de pago y de ahorro digital que tiene como principal característica la
descentralización del control de las transacciones. La literatura deja ver claramente la preocupación
por su utilización ya sea como medio para materializar una maniobra delictiva o bien para ocultar,
resguardar y trasladar dinero proveniente de actividades ilícitas, e incluso para financiar operaciones
de grupos terroristas (OECD, 2020; Ciphertrace, 2023). Entre los delitos que han sido perpetrados con
criptomonedas se encuentran estafas y defraudaciones -pagos o transferencias de origen ilícitos,
fraudes piramidales, de inversión y esquemas multinivel, falsas ofertas de productos y servicios,
desapoderamiento de criptomoendas etc.; extorsiones -ransomware, chantaje virtual, secuestros
extorsivos, etc.; y ocultamiento de bienes -evasión impositiva, compraventa de bienes prohibidos,
lavado de activos, etc.[...] En el marco de lo expuesto, el presente trabajo se propone investigar qué consideraciones hay que
tener en cuenta a la hora de planificar la acción en materia cautelar y de administración cuando se está
frente a criptomonedas. Así el objetivo de este proyecto es intentar trazar ciertos lineamientos que
deben tenerse presentes a la hora de transitar dichas etapas del proceso de recupero de activos. Ello
podría servir de insumo para un eventual protocolo o regulación nacional en la materia, contribuyendo
así a la mejora del proceso de recuperación de criptomonedas provenientes del delito en la Argentina.