Funciones y problemas del compliance en la teoría de la imputación penal de las personas jurídicas

Abstract

El título del presente trabajo presupone que tanto las nociones del compliance en sentido general, como del específico compliance penal -si acaso puede hablarse de élson conocidas por haber sido objeto de un tratamiento doctrinario mediamente exhaustivo; sin embargo de lo cual, se considera indispensable dedicar una primera parte a una breve reseña de lo que se conoce como estado de la cuestión, en la que especialmente se dará cuenta de los argumentos a favor y en contra de la responsabilidad penal de las personas jurídicas y su compatibilidad con los principios fundamentales de un Derecho Penal acorde con la noción del Estado Constitucional (acto, lesividad, culpabilidad y ultima ratio). Una vez hecha tal determinación, la segunda parte del trabajo, que constituye su objeto central, partirá de otro supuesto general aunque no unánimemente aceptado, que es la necesidad de contar con un compliance como instrumento para analizar el comportamiento conforme a Derecho de la persona jurídica y de esta manera establecer si su organización interna ha sido o no defectuosa, instrumento que ayudará a determinar su grado de participación en la comisión de delitos desde su estructura empresarial.